Финансовый анализ компании ОАО «Кубань Экспресс-пригород»
На странице проводится финансовый анализ отчётности ОАО «Кубань Экспресс-пригород». Анализ финансовой отчётности ОАО «Кубань Экспресс-пригород» включает анализ динамики выручки, темпов роста доходов и расходов, структуры и динамики оборотного капитала (чистого оборотного капитала) ОАО «Кубань Экспресс-пригород» .
Финансовая отчётность ОАО «Кубань Экспресс-пригород»
На странице компании ОАО «Кубань Экспресс-пригород» приводится финансовая отчётность компании ОАО «Кубань Экспресс-пригород». Удобные инструменты позволяют проводить горизонтальный и вертикальный анализ показателей финансовой отчётности ОАО «Кубань Экспресс-пригород».
Финансовая устойчивость ОАО «Кубань Экспресс-пригород»
На странице проводится динамический анализ финансовой устойчивости ОАО «Кубань Экспресс-пригород». Расчёт рейтинга финансовой устойчивости осуществляется на основе методики, утвержденной ОАО «РЖД». Более того, формируется Отчёт о движении денежных средств косвенным методом ОАО «Кубань Экспресс-пригород» с возможностью динамического указания периода анализа движения денежных средств ОАО «Кубань Экспресс-пригород». Отчёт о движении денежных средств показывает, куда пошли денежные средства ОАО «Кубань Экспресс-пригород» в заданный период времени.
* Отчет сформирован на основе данных открытых источников, ежегодно публикуемой финансовой отчётности и годовых отчётов.
Бухгалтерский баланс ОАО «Кубань Экспресс-пригород»
Отчёт о финансовых результатах ОАО «Кубань Экспресс-пригород»
*ОАО «Кубань Экспресс-пригород»
| Год основания | 2010 |
| ИНН | 2309121212 |
| ОГРН | 1102309001024 |
| Веб-сайт | http://www.kuban-express-prigorod.ru |
| Специализация | Пассажирские перевозки в пригородном сообщении |
| Холдинг |
- Холдинг «РЖД» |
I.Финансовые результаты
| Наименование показателя | Ед.изм. | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 |
| Выручка | млн.руб. | 594,7 | 505,9 | 471,6 | 361,1 | 465,0 |
| Расходы всего | млн.руб. | 726,7 | 783,8 | 707,5 | 547,3 | 794,9 |
| Себестоимость | млн.руб. | 671,6 | 721,1 | 644,5 | 485,1 | 723,1 |
| Управленческие расходы | млн.руб. | 55,1 | 62,7 | 63,0 | 62,2 | 71,8 |
| Коммерческие расходы | млн.руб. | 5,7 | 4,7 | 2,2 | 1,6 | 0,6 |
| Прибыль (убыток) от продаж | млн.руб. | -137,6 | -282,6 | -238,1 | -187,7 | -330,4 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения | млн.руб. | 82,8 | -50,6 | 24,8 | -53,6 | -160,0 |
| Чистая прибыль (убыток) | млн.руб. | 66,3 | -42,4 | 18,6 | -44,0 | -129,3 |
| EBITDA | млн.руб. | 84,3 | -48,3 | 26,9 | -51,9 | -158,7 |
| в т.ч.Амортизация | млн.руб. | 1,4 | 2,3 | 2,2 | 1,7 | 1,3 |
Соотношение темпов роста выручки, расходов и прибыли
| Наименование показателя | Ед.изм. | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 |
| Темп прироста выручки | % | -14,9 | -6,8 | -23,4 | 28,8 |
| Темп прироста расходов | % | 7,7 | -10,0 | -22,7 | 44,9 |
| Темп прироста себестоимости | % | 7,4 | -10,6 | -24,7 | 49,1 |
| Темп прироста управленческих и коммерческих расходов | % | 11,0 | -3,2 | -2,2 | 13,4 |
| Темп прироста прибыли от продаж | % | -105,4 | 15,7 | 21,2 | -76,0 |
| Темп прироста прибыли до н/о | % | -161,1 | 148,9 | -316,4 | -198,8 |
II.Доходность на вложенный капитал
| Наименование показателя | Ед.изм. | Аббр. | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 |
| Рентабельность продаж по чистой прибыли | % | ROS | 11,15 | -8,38 | 3,94 | -12,19 | -27,80 |
| Рентабельность продаж по прибыли до н\о | % | PPM | 13,93 | -10,01 | 5,25 | -14,83 | -34,41 |
| Рентабельность продаж по прибыли от продаж | % | OPM | -23,14 | -55,87 | -50,49 | -51,98 | -71,06 |
| Рентабельность продаж по EBITDA | % | EbitdaP | 14,17 | -9,55 | 5,71 | -14,36 | -34,14 |
| Рентабельность активов | % | ROA | 65,89 | -36,63 | 20,15 | -39,11 | -77,44 |
| Рентабельность на вложенный капитал | % | ROIC | -1 338,31 | -605,48 | -370,80 | 246,52 | 123,71 |
| Срезневзвешанная стоимость капитала* | % | WACC | 0,0 | -0,1 | -5,0 | -0,1 | 0,0 |
| Стоимость собственного капитала | % | Re | 0,0 | -0,1 | -5,0 | -0,1 | 0,0 |
| Стоимость заемного капитала | % | Rd | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| Активы | млн.руб. | A | 136,1 | 95,3 | 89,3 | 135,8 | 198,0 |
| Собственный капитал | млн.руб. | E | 28,2 | -14,2 | 4,2 | -39,9 | -169,1 |
| Долгосрочные кредиты и займы | млн.руб. | D | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| Вложенный капитал | млн.руб. | IC | 28,2 | -14,2 | 4,2 | -39,9 | -169,1 |
| Чистые активы | млн.руб. | NA | 136,1 | 95,3 | 89,3 | 135,8 | 198,0 |
III.Оборотный капитал
| Наименование показателя | Ед.изм. | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 |
| Оборотный капитал | млн.руб. | 19,3 | -32,7 | -5,9 | -58,3 | -224,8 |
| Оборотные активы | млн.руб. | 127,2 | 76,9 | 79,2 | 117,4 | 142,4 |
| Запасы | млн.руб. | 12,6 | 16,0 | 15,7 | 13,6 | 11,0 |
| Дебиторская задолженность | млн.руб. | 24,6 | 21,0 | 18,2 | 78,1 | 106,1 |
| Денежные средства | млн.руб. | 90,0 | 39,8 | 45,3 | 25,6 | 25,2 |
| Финансовые вложения | млн.руб. | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| Прочие активы | млн.руб. | 0,0 | 0,1 | 0,0 | 0,1 | 0,1 |
| Краткосрочные обязательства* | млн.руб. | 107,9 | 109,5 | 85,1 | 175,7 | 367,2 |
| Кредиторская задолженность | млн.руб. | 107,4 | 109,2 | 84,6 | 174,8 | 365,0 |
| Прочие обязательства | млн.руб. | 0,5 | 0,3 | 0,6 | 0,9 | 2,2 |
Обрачиваемость оборотного капитала
| Наименование показателя | Ед.изм. | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 |
| Оборотный капитал в целом | дней | -8,6 | -4,8 | -14,9 | -32,4 | -111,4 |
| Оборотные активы | дней | 56,3 | 73,6 | 60,4 | 99,4 | 102,3 |
| Запасы | дней | 7,4 | 10,3 | 12,3 | 14,8 | 9,7 |
| Дебиторская задолженность | дней | 16,8 | 16,5 | 15,2 | 48,7 | 72,5 |
| Краткосрочные обязательства* | дней | 64,8 | 78,4 | 75,3 | 131,8 | 213,6 |
| Кредиторская задолженность | дней | 64,7 | 78,1 | 75,0 | 131,1 | 212,4 |
IV.Финансовая устойчивость
Методика оценки финансового состояния
устойчивое
удовл.
неудовл.
критическое
| Наименование показателя | Ед.изм. | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 |
| Рейтинг финансовой устойчивости | кат. | C1 | D | C2 | D | D |
| Количество баллов | балл | 9,75 | 6,25 | 8,50 | 5,75 | 5,25 |
| Характеристика финансового положения | - | неудовл. | критическое | неудовл. | критическое | критическое |
| Показатели ликвидности | ||||||
| Коэффициент текущей ликвидности | - | 1,18| 2б. | 0,70| 1б. | 0,93| 1б. | 0,67| 1б. | 0,39| 1б. |
| Коэффициент срочной ликвидности | - | 1,06| 4б. | 0,56| 2б. | 0,75| 2б. | 0,59| 2б. | 0,36| 1б. |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | - | 0,83| 4б. | 0,36| 4б. | 0,53| 4б. | 0,15| 3б. | 0,07| 3б. |
| Показатели финансовой устойчивости | ||||||
| Коэффициент финансовой независимости | - | 0,21| 1б. | -0,15| 1б. | 0,05| 1б. | -0,29| 1б. | -0,85| 1б. |
| Показатели рентабельности | ||||||
| Рентабельность продаж | % | 11,15| 3б. | -8,38| 1б. | 3,94| 2б. | -12,19| 1б. | -27,80| 1б. |
| Рентабельность собственного капитала | % | -1 338,31| 1б. | -605,48| 1б. | -370,80| 1б. | 246,52| 4б. | 123,71| 4б. |
| Рентабельность активов | % | 65,89| 4б. | -36,63| 1б. | 20,15| 4б. | -39,11| 1б. | -77,44| 1б. |
| Показатели деловой активности | ||||||
| Динамика дебиторской задолженности | % | -18,03| 4б. | -14,85| 4б. | -13,36| 4б. | 329,76| 1б. | 35,79| 1б. |
| Динамика кредиторской задолженности | % | 4,45| 2б. | 1,72| 2б. | -22,58| 4б. | 106,74| 1б. | 108,79| 1б. |
| Соотношение дебиторской и кредиторской задолженности | - | 0,23| 1б. | 0,19| 1б. | 0,22| 1б. | 0,45| 1б. | 0,29| 1б. |
| Соотношение оборачиваемости дебиторской и кредиторской задолженностей | - | 0,26| 1б. | 0,21| 1б. | 0,20| 1б. | 0,37| 1б. | 0,34| 1б. |
V.Бюджет движения денежных средств косвенным методом
| Наименование показателя | Ед.изм. | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 |
| Остаток ДС на начало периода | млн.руб. | 14,1 | 90,0 | 39,8 | 45,3 | 25,6 |
| Чистая прибыль | млн.руб. | 66,3 | -42,4 | 18,6 | -44,0 | -129,3 |
| Амортизация | млн.руб. | 1,4 | 2,3 | 2,2 | 1,7 | 1,3 |
| Переоценка и неденежные статьи | млн.руб. | 5,1 | -8,2 | 6,3 | -9,5 | -30,8 |
| Уменьшение запасов [+] | млн.руб. | -1,2 | -3,4 | 0,3 | 2,1 | 2,6 |
| Уменьшение ДЗ [+] | млн.руб. | 5,4 | 3,7 | 2,8 | -60,0 | -28,0 |
| Увеличение КЗ [+] | млн.руб. | 4,6 | 1,8 | -24,7 | 90,3 | 190,2 |
| Изменение прочих статей ОК | млн.руб. | 0,1 | -0,3 | 0,3 | 0,3 | 1,3 |
| Инвестиционная деятельность | млн.руб. | -5,9 | -3,7 | -0,0 | -0,5 | -7,8 |
| Финансовая деятельность | млн.руб. | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| Увеличение уставного капитала | млн.руб. | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| Дивиденды и другие выплаты из чистой прибыли | млн.руб. | 0,0 | 0,0 | -0,3 | -0,0 | 0,0 |
| Остаток ДС на конец периода | млн.руб. | 90,0 | 39,8 | 45,3 | 25,6 | 25,2 |
* Отчет сформирован на основе данных открытых источников, ежегодно публикуемой финансовой отчётности и годовых отчётов.