Финансовый анализ компании АО «Калугапутьмаш»
На странице проводится финансовый анализ отчётности АО «Калугапутьмаш». Анализ финансовой отчётности АО «Калугапутьмаш» включает анализ динамики выручки, темпов роста доходов и расходов, структуры и динамики оборотного капитала (чистого оборотного капитала) АО «Калугапутьмаш» .
Финансовая отчётность АО «Калугапутьмаш»
На странице компании АО «Калугапутьмаш» приводится финансовая отчётность компании АО «Калугапутьмаш». Удобные инструменты позволяют проводить горизонтальный и вертикальный анализ показателей финансовой отчётности АО «Калугапутьмаш».
Финансовая устойчивость АО «Калугапутьмаш»
На странице проводится динамический анализ финансовой устойчивости АО «Калугапутьмаш». Расчёт рейтинга финансовой устойчивости осуществляется на основе методики, утвержденной ОАО «РЖД». Более того, формируется Отчёт о движении денежных средств косвенным методом АО «Калугапутьмаш» с возможностью динамического указания периода анализа движения денежных средств АО «Калугапутьмаш». Отчёт о движении денежных средств показывает, куда пошли денежные средства АО «Калугапутьмаш» в заданный период времени.
* Отчет сформирован на основе данных открытых источников, ежегодно публикуемой финансовой отчётности и годовых отчётов.
Бухгалтерский баланс АО «Калугапутьмаш»
Отчёт о финансовых результатах АО «Калугапутьмаш»
*АО «Калугапутьмаш»
Год основания | 2002 |
ИНН | 4029000018 |
ОГРН | 1024001426294 |
Веб-сайт | https://www.kalugaputmash.ru/ |
Специализация | Производство и ремонт путевой техники |
Холдинг |
- Синара - Транспортные Машины |
АО «Калугапутьмаш» - одно из старейших и ведущих предприятий путевого машиностроения России. За более чем 140 - летнюю историю существования завода изготовлена самая разнообразная техника для железных дорог: от автодрезин до путевых машин тяжелого типа. Мажоритарным собственником завода является машиностроительный холдинг «Синара-Транспортые Машины»
В настоящее время предприятие специализируется на выпуске: - путевых машин, применяемых при строительстве, ремонте и эксплуатации железных дорог; - промышленного тепловоза мощностью 202 квт (275 л.с.); - гидравлических передач для автомотрис, промышленных и маневровых тепловозов мощностью 202-883 квт (275-1200 л.с.), для дизель-поездов мощностью 552-736 квт (750-1000 л.с.), для погрузчиков и автогрейдеров мощностью 56-133 квт (75-180 л.с.); - гидротрансформаторов для силовых агрегатов буровых установок мощностью 295-883 квт (400-1200 л.с.); - гидравлических муфт и приводов технологического оборудования мощностью 37-515 квт (50-700 л.с.).
I.Финансовые результаты
Наименование показателя | Ед.изм. | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 |
Выручка | млн.руб. | 2 577,4 | 2 312,0 | 2 677,6 | 2 766,2 | 3 685,9 |
Расходы всего | млн.руб. | 2 369,3 | 1 924,5 | 2 227,0 | 2 144,7 | 3 089,0 |
Себестоимость | млн.руб. | 2 369,2 | 1 924,4 | 2 226,9 | 2 144,5 | 3 088,9 |
Управленческие расходы | млн.руб. | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
Коммерческие расходы | млн.руб. | 103,2 | 93,6 | 81,4 | 210,0 | 173,1 |
Прибыль (убыток) от продаж | млн.руб. | 105,0 | 294,1 | 369,4 | 411,7 | 423,9 |
Прибыль (убыток) до налогообложения | млн.руб. | 6,1 | 77,5 | 278,2 | 197,0 | 107,1 |
Чистая прибыль (убыток) | млн.руб. | 2,9 | 40,8 | 219,9 | 160,0 | 106,9 |
EBITDA | млн.руб. | 147,2 | 222,0 | 413,6 | 430,1 | 514,8 |
в т.ч.Амортизация | млн.руб. | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
Соотношение темпов роста выручки, расходов и прибыли
Наименование показателя | Ед.изм. | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 |
Темп прироста выручки | % | -10,3 | 15,8 | 3,3 | 33,2 |
Темп прироста расходов | % | -18,4 | 14,4 | 2,0 | 38,5 |
Темп прироста себестоимости | % | -18,8 | 15,7 | -3,7 | 44,0 |
Темп прироста управленческих и коммерческих расходов | % | -9,3 | -13,1 | 158,1 | -17,6 |
Темп прироста прибыли от продаж | % | 180,1 | 25,6 | 11,5 | 3,0 |
Темп прироста прибыли до н/о | % | 1 165,1 | 258,9 | -29,2 | -45,6 |
II.Доходность на вложенный капитал
Наименование показателя | Ед.изм. | Аббр. | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 |
Рентабельность продаж по чистой прибыли | % | ROS | 0,11 | 1,76 | 8,21 | 5,78 | 2,90 |
Рентабельность продаж по прибыли до н\о | % | PPM | 0,24 | 3,35 | 10,39 | 7,12 | 2,91 |
Рентабельность продаж по прибыли от продаж | % | OPM | 4,07 | 12,72 | 13,79 | 14,88 | 11,50 |
Рентабельность продаж по EBITDA | % | EbitdaP | 5,71 | 9,60 | 15,45 | 15,55 | 13,97 |
Рентабельность активов | % | ROA | 0,11 | 1,45 | 7,45 | 4,73 | 2,17 |
Рентабельность на вложенный капитал | % | ROIC | 11,06 | 23,01 | 61,78 | 42,96 | 20,97 |
Срезневзвешанная стоимость капитала* | % | WACC | 6,1 | 3,9 | 0,0 | 2,0 | 7,1 |
Стоимость собственного капитала | % | Re | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
Стоимость заемного капитала | % | Rd | 11,3 | 10,8 | 10,0 | 15,1 | 14,0 |
Активы | млн.руб. | A | 2 830,2 | 2 774,7 | 3 128,8 | 3 641,3 | 6 215,2 |
Собственный капитал | млн.руб. | E | 424,4 | 465,1 | 685,0 | 845,0 | 951,9 |
Долгосрочные кредиты и займы | млн.руб. | D | 720,6 | 0,0 | 0,0 | 300,0 | 2 810,0 |
Вложенный капитал | млн.руб. | IC | 1 145,0 | 465,1 | 685,0 | 1 145,0 | 3 761,9 |
Чистые активы | млн.руб. | NA | 2 830,2 | 2 774,7 | 3 128,8 | 3 641,3 | 6 215,2 |
III.Оборотный капитал
Наименование показателя | Ед.изм. | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 |
Оборотный капитал | млн.руб. | 1 365,0 | 1 221,5 | 1 489,7 | 1 960,1 | 2 344,4 |
Оборотные активы | млн.руб. | 2 297,7 | 2 132,6 | 2 431,2 | 2 974,4 | 3 352,9 |
Запасы | млн.руб. | 1 210,4 | 1 404,0 | 1 277,1 | 1 340,2 | 1 631,2 |
Дебиторская задолженность | млн.руб. | 1 080,4 | 723,7 | 1 039,3 | 1 587,5 | 1 078,7 |
Денежные средства | млн.руб. | 6,4 | 3,7 | 96,1 | 33,2 | 8,7 |
Финансовые вложения | млн.руб. | 0,0 | 1,1 | 12,9 | 13,4 | 634,3 |
Прочие активы | млн.руб. | 0,5 | 0,0 | 5,8 | 0,0 | 0,0 |
Краткосрочные обязательства* | млн.руб. | 932,8 | 911,1 | 941,5 | 1 014,3 | 1 008,5 |
Кредиторская задолженность | млн.руб. | 890,3 | 875,4 | 880,7 | 949,7 | 958,7 |
Прочие обязательства | млн.руб. | 42,5 | 35,8 | 60,7 | 64,6 | 49,9 |
Обрачиваемость оборотного капитала
Наименование показателя | Ед.изм. | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 |
Оборотный капитал в целом | дней | 188,7 | 204,2 | 184,8 | 227,6 | 213,7 |
Оборотные активы | дней | 315,8 | 349,7 | 311,1 | 356,6 | 314,1 |
Запасы | дней | 182,2 | 206,4 | 182,7 | 172,7 | 147,5 |
Дебиторская задолженность | дней | 131,7 | 142,4 | 120,2 | 173,3 | 132,4 |
Краткосрочные обязательства* | дней | 127,0 | 145,5 | 126,3 | 129,0 | 100,4 |
Кредиторская задолженность | дней | 121,4 | 139,4 | 119,7 | 120,8 | 94,7 |
IV.Финансовая устойчивость
Методика оценки финансового состояния
устойчивое
удовл.
неудовл.
критическое
Наименование показателя | Ед.изм. | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 |
Рейтинг финансовой устойчивости | кат. | C2 | C3 | C2 | C2 | C1 |
Количество баллов | балл | 8,25 | 7,75 | 8,75 | 8,50 | 9,25 |
Характеристика финансового положения | - | неудовл. | неудовл. | неудовл. | неудовл. | неудовл. |
Показатели ликвидности | ||||||
Коэффициент текущей ликвидности | - | 1,44| 3б. | 0,96| 1б. | 1,04| 2б. | 1,24| 3б. | 1,43| 3б. |
Коэффициент срочной ликвидности | - | 0,68| 2б. | 0,33| 1б. | 0,49| 1б. | 0,68| 2б. | 0,73| 2б. |
Коэффициент абсолютной ликвидности | - | 0,00| 1б. | 0,00| 1б. | 0,04| 3б. | 0,01| 2б. | 0,00| 1б. |
Показатели финансовой устойчивости | ||||||
Коэффициент финансовой независимости | - | 0,15| 1б. | 0,17| 1б. | 0,22| 1б. | 0,23| 1б. | 0,15| 1б. |
Показатели рентабельности | ||||||
Рентабельность продаж | % | 0,11| 2б. | 1,76| 2б. | 8,21| 3б. | 5,78| 3б. | 2,90| 2б. |
Рентабельность собственного капитала | % | 0,67| 2б. | 9,16| 4б. | 38,23| 4б. | 20,92| 4б. | 11,89| 4б. |
Рентабельность активов | % | 0,11| 2б. | 1,45| 2б. | 7,45| 3б. | 4,73| 2б. | 2,17| 2б. |
Показатели деловой активности | ||||||
Динамика дебиторской задолженности | % | 39,50| 1б. | -33,02| 4б. | 43,61| 1б. | 52,75| 1б. | -32,05| 4б. |
Динамика кредиторской задолженности | % | 8,69| 2б. | -1,68| 3б. | 0,61| 2б. | 7,83| 2б. | 0,94| 2б. |
Соотношение дебиторской и кредиторской задолженности | - | 1,21| 4б. | 0,83| 2б. | 1,18| 3б. | 1,67| 1б. | 1,13| 3б. |
Соотношение оборачиваемости дебиторской и кредиторской задолженностей | - | 1,09| 4б. | 1,02| 4б. | 1,00| 4б. | 1,44| 4б. | 1,40| 4б. |
V.Бюджет движения денежных средств косвенным методом
Наименование показателя | Ед.изм. | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 |
Остаток ДС на начало периода | млн.руб. | 18,3 | 6,4 | 3,7 | 96,1 | 33,2 |
Чистая прибыль | млн.руб. | 2,9 | 40,8 | 219,9 | 160,0 | 106,9 |
Амортизация | млн.руб. | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
Переоценка и неденежные статьи | млн.руб. | -7,7 | 18,1 | -6,6 | -2,3 | 22,8 |
Уменьшение запасов [+] | млн.руб. | 145,9 | -193,6 | 126,9 | -63,1 | -290,9 |
Уменьшение ДЗ [+] | млн.руб. | -305,9 | 356,7 | -315,6 | -548,2 | 508,8 |
Увеличение КЗ [+] | млн.руб. | 71,2 | -14,9 | 5,4 | 69,0 | 9,0 |
Изменение прочих статей ОК | млн.руб. | 5,3 | -6,2 | 19,2 | 9,7 | -14,8 |
Инвестиционная деятельность | млн.руб. | -196,8 | -113,1 | -50,1 | 30,9 | -2 198,6 |
Финансовая деятельность | млн.руб. | 273,4 | -88,3 | 93,3 | 284,1 | 1 832,4 |
Увеличение уставного капитала | млн.руб. | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
Дивиденды и другие выплаты из чистой прибыли | млн.руб. | -0,1 | -2,0 | 0,0 | -2,9 | 0,0 |
Остаток ДС на конец периода | млн.руб. | 6,4 | 3,7 | 96,1 | 33,2 | 8,7 |
* Отчет сформирован на основе данных открытых источников, ежегодно публикуемой финансовой отчётности и годовых отчётов.