Финансовый анализ компании АО «Железнодорожная торговая компания»
На странице проводится финансовый анализ отчётности АО «Железнодорожная торговая компания». Анализ финансовой отчётности АО «Железнодорожная торговая компания» включает анализ динамики выручки, темпов роста доходов и расходов, структуры и динамики оборотного капитала (чистого оборотного капитала) АО «Железнодорожная торговая компания» .
Финансовая отчётность АО «Железнодорожная торговая компания»
На странице компании АО «Железнодорожная торговая компания» приводится финансовая отчётность компании АО «Железнодорожная торговая компания». Удобные инструменты позволяют проводить горизонтальный и вертикальный анализ показателей финансовой отчётности АО «Железнодорожная торговая компания».
Финансовая устойчивость АО «Железнодорожная торговая компания»
На странице проводится динамический анализ финансовой устойчивости АО «Железнодорожная торговая компания». Расчёт рейтинга финансовой устойчивости осуществляется на основе методики, утвержденной ОАО «РЖД». Более того, формируется Отчёт о движении денежных средств косвенным методом АО «Железнодорожная торговая компания» с возможностью динамического указания периода анализа движения денежных средств АО «Железнодорожная торговая компания». Отчёт о движении денежных средств показывает, куда пошли денежные средства АО «Железнодорожная торговая компания» в заданный период времени.
* Отчет сформирован на основе данных открытых источников, ежегодно публикуемой финансовой отчётности и годовых отчётов.
Бухгалтерский баланс АО «Железнодорожная торговая компания»
Отчёт о финансовых результатах АО «Железнодорожная торговая компания»
*АО «Железнодорожная торговая компания»
| Год основания | 2007 |
| ИНН | 7708639622 |
| ОГРН | 5077746868403 |
| Веб-сайт | http://www.rwtk.ru |
| Специализация | Социальная сфера |
| Холдинг |
- Холдинг «РЖД» |
ОАО «Железнодорожная торговая компания» было образовано в 2007 году на базе имущества Дорожных центров рабочего снабжения (ДЦРС) – филиалов ОАО «РЖД», в рамках концепции реформирования железнодорожного транспорта в сфере предоставления услуг социально-технологического характера.
Основными видами деятельности Компании являются организация общественного питания и розничная торговля продовольственными и непродовольственными товарами. Предприятия ОАО «ЖТК» работают в различных форматах – отдельные магазины, киоски, палатки, столовые, кафе и рестораны, обслуживающие десятки удаленных регионов России. Компания обладает собственными и арендуемыми торговыми площадями, также предлагает торговые площади в аренду.
I.Финансовые результаты
| Наименование показателя | Ед.изм. | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 |
| Выручка | млн.руб. | 6 913,0 | 6 924,3 | 6 545,0 | 5 827,5 | 5 029,7 |
| Расходы всего | млн.руб. | 4 339,3 | 4 332,4 | 4 160,2 | 3 838,2 | 3 190,9 |
| Себестоимость | млн.руб. | 3 308,0 | 3 270,4 | 3 090,9 | 2 671,4 | 2 048,5 |
| Управленческие расходы | млн.руб. | 1 029,3 | 1 059,8 | 1 067,2 | 1 164,8 | 1 140,5 |
| Коммерческие расходы | млн.руб. | 2 088,2 | 2 143,8 | 2 083,0 | 2 005,2 | 1 955,2 |
| Прибыль (убыток) от продаж | млн.руб. | 487,5 | 450,2 | 303,9 | -13,9 | -114,4 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения | млн.руб. | 206,8 | 115,1 | -23,2 | -680,8 | -322,7 |
| Чистая прибыль (убыток) | млн.руб. | 94,9 | 8,0 | -81,2 | -636,3 | -299,6 |
| EBIT | млн.руб. | 206,8 | 115,1 | -23,2 | -680,8 | -318,2 |
Соотношение темпов роста выручки, расходов и прибыли
| Наименование показателя | Ед.изм. | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 |
| Темп прироста выручки | % | 0,2 | -5,5 | -11,0 | -13,7 |
| Темп прироста расходов | % | 0,8 | -3,6 | -6,4 | -11,9 |
| Темп прироста себестоимости | % | -1,1 | -5,5 | -13,6 | -23,3 |
| Темп прироста управленческих и коммерческих расходов | % | 2,8 | -1,7 | 0,6 | -2,3 |
| Темп прироста прибыли от продаж | % | -7,6 | -32,5 | -104,6 | -723,7 |
| Темп прироста прибыли до н/о | % | -44,3 | -120,1 | -2 837,2 | 52,6 |
II.Доходность на вложенный капитал
| Наименование показателя | Ед.изм. | Аббр. | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 |
| Рентабельность продаж по чистой прибыли | % | ROS | 1,37 | 0,11 | -1,24 | -10,92 | -5,96 |
| Рентабельность продаж по прибыли до н\о | % | PPM | 2,99 | 1,66 | -0,35 | -11,68 | -6,42 |
| Рентабельность продаж по прибыли от продаж | % | OPM | 7,05 | 6,50 | 4,64 | -0,24 | -2,27 |
| Рентабельность продаж по EBIT | % | EbitP | 2,99 | 1,66 | -0,35 | -11,68 | -6,33 |
| Рентабельность активов | % | ROA | 1,08 | 0,09 | -0,92 | -7,47 | -3,68 |
| Рентабельность на вложенный капитал | % | ROIC | 1,15 | 0,10 | -0,99 | -8,11 | -4,00 |
| Срезневзвешанная стоимость капитала* | % | WACC | 0,4 | 0,3 | 0,1 | 0,0 | 0,0 |
| Стоимость собственного капитала | % | Re | 0,4 | 0,3 | 0,1 | 0,0 | 0,0 |
| Стоимость заемного капитала | % | Rd | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 9,2 |
| Активы | млн.руб. | A | 8 803,8 | 8 879,1 | 8 752,0 | 8 277,1 | 8 026,3 |
| Собственный капитал | млн.руб. | E | 8 266,7 | 8 249,2 | 8 160,8 | 7 524,5 | 7 224,9 |
| Долгосрочные кредиты и займы | млн.руб. | D | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| Вложенный капитал | млн.руб. | IC | 8 266,7 | 8 249,2 | 8 160,8 | 7 524,5 | 7 224,9 |
| Чистые активы | млн.руб. | NA | 8 803,8 | 8 879,1 | 8 752,0 | 8 277,1 | 8 026,3 |
III.Оборотный капитал
| Наименование показателя | Ед.изм. | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 |
| Оборотный капитал | млн.руб. | 786,4 | 732,5 | 694,8 | 227,2 | 164,8 |
| Оборотные активы | млн.руб. | 1 323,5 | 1 362,4 | 1 286,0 | 979,8 | 869,2 |
| Запасы | млн.руб. | 630,5 | 682,0 | 512,4 | 385,0 | 260,8 |
| Дебиторская задолженность | млн.руб. | 498,1 | 522,3 | 606,0 | 457,2 | 454,8 |
| Денежные средства | млн.руб. | 183,7 | 133,3 | 144,4 | 117,1 | 130,4 |
| Финансовые вложения | млн.руб. | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| Прочие активы | млн.руб. | 11,2 | 24,8 | 23,3 | 20,6 | 23,2 |
| Краткосрочные обязательства* | млн.руб. | 537,1 | 630,0 | 591,2 | 752,6 | 704,5 |
| Кредиторская задолженность | млн.руб. | 427,8 | 519,1 | 484,0 | 650,2 | 597,2 |
| Прочие обязательства | млн.руб. | 109,4 | 110,9 | 107,2 | 102,4 | 107,3 |
Обрачиваемость оборотного капитала
| Наименование показателя | Ед.изм. | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 |
| Оборотный капитал в целом | дней | 40,6 | 40,0 | 39,8 | 28,9 | 14,3 |
| Оборотные активы | дней | 70,1 | 70,8 | 73,8 | 71,0 | 67,3 |
| Запасы | дней | 32,5 | 34,6 | 33,3 | 28,1 | 23,5 |
| Дебиторская задолженность | дней | 24,7 | 26,9 | 31,5 | 33,3 | 33,2 |
| Краткосрочные обязательства* | дней | 29,5 | 30,8 | 34,0 | 42,1 | 53,0 |
| Кредиторская задолженность | дней | 24,0 | 25,0 | 28,0 | 35,5 | 45,4 |
IV.Финансовая устойчивость
Методика оценки финансового состояния
устойчивое
удовл.
неудовл.
критическое
| Наименование показателя | Ед.изм. | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 |
| Рейтинг финансовой устойчивости | кат. | B1 | B1 | B2 | C1 | C1 |
| Количество баллов | балл | 13,00 | 12,50 | 12,00 | 10,00 | 9,25 |
| Характеристика финансового положения | - | удовл. | удовл. | удовл. | неудовл. | неудовл. |
| Показатели ликвидности | ||||||
| Коэффициент текущей ликвидности | - | 2,46| 4б. | 2,16| 4б. | 2,18| 4б. | 1,30| 3б. | 1,08| 2б. |
| Коэффициент срочной ликвидности | - | 1,27| 4б. | 1,04| 4б. | 1,27| 4б. | 0,76| 3б. | 0,73| 2б. |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | - | 0,34| 4б. | 0,21| 4б. | 0,24| 4б. | 0,16| 4б. | 0,16| 4б. |
| Показатели финансовой устойчивости | ||||||
| Коэффициент финансовой независимости | - | 0,94| 4б. | 0,93| 4б. | 0,93| 4б. | 0,91| 4б. | 0,90| 4б. |
| Показатели рентабельности | ||||||
| Рентабельность продаж | % | 1,37| 2б. | 0,11| 2б. | -1,24| 1б. | -10,92| 1б. | -5,96| 1б. |
| Рентабельность собственного капитала | % | 1,15| 2б. | 0,10| 2б. | -0,99| 1б. | -8,11| 1б. | -4,06| 1б. |
| Рентабельность активов | % | 1,08| 2б. | 0,09| 2б. | -0,92| 1б. | -7,47| 1б. | -3,68| 1б. |
| Показатели деловой активности | ||||||
| Динамика дебиторской задолженности | % | 14,24| 1б. | 4,86| 2б. | 16,01| 1б. | -24,56| 4б. | -0,51| 3б. |
| Динамика кредиторской задолженности | % | -10,86| 4б. | 21,34| 1б. | -6,76| 3б. | 34,34| 1б. | -8,15| 3б. |
| Соотношение дебиторской и кредиторской задолженности | - | 1,16| 3б. | 1,01| 3б. | 1,25| 4б. | 0,70| 1б. | 0,76| 1б. |
| Соотношение оборачиваемости дебиторской и кредиторской задолженностей | - | 1,03| 4б. | 1,08| 4б. | 1,12| 4б. | 0,94| 2б. | 0,73| 2б. |
V.Бюджет движения денежных средств косвенным методом
| Наименование показателя | Ед.изм. | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 |
| Остаток ДС на начало периода | млн.руб. | 274,3 | 183,7 | 133,3 | 144,4 | 117,1 |
| Чистая прибыль | млн.руб. | 94,9 | 8,0 | -81,2 | -636,3 | -299,6 |
| Амортизация | млн.руб. | 147,4 | 147,4 | 146,3 | 135,9 | 121,6 |
| Переоценка и неденежные статьи | млн.руб. | 3,7 | 3,8 | 1,7 | -44,0 | -16,5 |
| Уменьшение запасов [+] | млн.руб. | -34,8 | -51,5 | 169,6 | 127,4 | 124,2 |
| Уменьшение ДЗ [+] | млн.руб. | -62,1 | -24,2 | -83,7 | 148,8 | 2,3 |
| Увеличение КЗ [+] | млн.руб. | -52,1 | 91,3 | -35,1 | 166,2 | -53,0 |
| Изменение прочих статей ОК | млн.руб. | 19,9 | -12,0 | -2,2 | -2,1 | 2,3 |
| Инвестиционная деятельность | млн.руб. | -170,3 | -182,9 | -96,9 | 76,8 | 35,1 |
| Финансовая деятельность | млн.руб. | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 97,0 |
| Увеличение уставного капитала | млн.руб. | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| Дивиденды и другие выплаты из чистой прибыли | млн.руб. | -37,2 | -30,2 | -7,6 | 0,0 | 0,0 |
| Остаток ДС на конец периода | млн.руб. | 183,7 | 133,3 | 144,4 | 117,1 | 130,4 |
* Отчет сформирован на основе данных открытых источников, ежегодно публикуемой финансовой отчётности и годовых отчётов.